| Головна |
| « Попередня | Наступна » | |
Незаконне отримання кредиту (ст. 176 КК). |
||
|
Об'єктивна сторона злочину, передбаченого ч. 1 ст. 176 КК, характеризується діями: а) отриманням кредиту, б) отриманням пільгових умов кредитування індивідуальним підприємцем або керівником організації. Отримання кредиту означає вступ одного боку (позичальника в особі індивідуального підприємця або організації) в такі договірні відносини, які породжують обов'язок іншої сторони (кредитора - банку або іншої кредитної організації) передати у власність позичальникові грошові суми або інше майно на певний термін під умовою обов'язкового їх повернення і виплати відсотків по них (ст. 819 ГК РФ). 1 Див, наприклад: Кримінальне право Росії. Особлива частина / За ред. проф. А.І. Рарога. М.: Ексмо, 2007. С. 245, 256; Кримінальне право Росії. Частини Загальна та Особлива: курс лекцій / За ред. проф. А.І. Рарога. М.: Проспект, 2007. С. 303, 316. Поняття індивідуального підприємця, організації - юридичної особи (банку і кредитної організації) були рас-дивимося раніше (див. § 2 цієї глави). Центральний банк РФ як орган банківського регулювання та банківського нагляду встановлює обов'язкові для кредит-них організацій і банківських груп правила проведення бан-ківських операцій, включаючи операції з кредітам1. Надання банком коштів в кредит юридиче-ським особам здійснюється тільки в безготівковому порядку шляхом зарахування грошових сум на їх розрахункові рахунки; фізичним особам, у тому числі індивідуальним підприємцям - в без-готівковому порядку шляхом зарахування на його розрахунковий рахунок або на рахунок пластикової картки або готівкою грошовими кошти-ми через касу банку. За дорученням позичальника гроші можуть бути спрямовані на оплату пред'явлених розрахункових рахунків. Видача кредиту в іноземній валюті проводиться тільки в безготівковому порядку. Сума кредиту та його відсоткова ставка встановлюються сторонами в договорі кредиту. Способами забезпечення повернення кредиту є: порука інших осіб чи організацій, гарантія іншого банку, заставу майна (рухомого або нерухо-жімого), у тому числі цінних паперів (державних чи інших цінних паперів). Повернення основного боргу по кредиту здійснює-ся одноразово або частинами у строки, зазначені в договорі. Відсотки за користування кредитом сплачуються ежемесячно2. Пільгові умови кредитування - більш вигідні умови, в порівнянні із загальними, встановлюються кредитором. Це можуть 1 Див ст. 56, 57 Федерального закону від 10 липня 2002 р. № 86-ФЗ «Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)» / / Консуль- тантПлюс. 2 Див ст. 33 Закону РФ від 2 грудня 1990 р. № 395-I «Про банки і банків-ської діяльності» / / СЗ РФ. 1996. № 6. Ст.492; в ред. Федерального зако-на від 3 лютого 1996 р. № 17-ФЗ; Положення про порядок надання (розміщення) кредитними організаціями грошових коштів та їх повернення (погашення), затв. ЦБ РФ від 31 серпня 1998 р. № 54-П; Інструкцію Сбербан-ка Росії від 26 жовтня 1993 р. № 26-р «Про кредитування юридичних осіб установами Ощадного банку Російської Федерації»; Правила кредитування фізичних осіб установами Ощадбанку Росії, затв. Ощад-банком Росії 10 липня 1997 № 229-р, та інші нормативні правові акти / / Консультантплюс. Бути: нижча ставка кредиту, більш довгостроковий його ха-рактер, відстрочка першого внеску в рахунок погашення позики і т.д. Наприклад, пільгові умови кредитування встановлені для суб'єктів малого та середнього підприємництва відповідно до Федерального закону від 24 липня 2007 р. № 209-ФЗ «Про розви-тії малого та середнього підприємництва в Російській Феде-рації» 1 або для громадян, які потребують поліпшення житлових умов, а також юридичних осіб, які отримують позикові середовищ-ства для будівництва (реконструкції) і придбання житла, облаштування земельних ділянок під житлове строітельство2. Закон визначає спосіб вчинення злочину: шляхом надання банку або іншому кредитору завідомо неправдивих відомостей про господарське положення або фінансовий стан позичальника, у зв'язку з чим отримання кредиту стає незакон- вим. При укладенні кредитного договору майбутній позичальник зобов'язаний подати, крім заяви (для індивідуальних підприемців) і заявки (для юридичних осіб), документи, удо-стоверяющіе особу позичальника і його статус, особистість доручіть-ля, документи, що підтверджують їх благонадійність, а саме - відомості про господарське становище і фінансовому состояніі3. Господарське положення - це дані про нерухомість, ко-торая може виступати в якості застави як один із способів забезпечення повернення кредиту, відомості про запаси сировини або гото-вої продукції, про наявність договорів з іншими партнерами і т.д. Фінансовий стан - це відомості про матеріальні ресур-сах позичальника для обгрунтування кредиту в грошовому вираженні, що підтверджується виписками з розрахункового рахунку, відомостями про ба-Лансі на останню звітну дату та на день звернення за креди- тому, аудиторським висновком про перевірку достовірності годо-вого балансу, списком кредиторів і боржників (для юри-ських осіб), декларацією про доходи за попередній рік, завіреної 1 РГ від 31 липня 2007 р. № 164. 2 Див: Положення про житлові кредити, затв. Указом Президента РФ від 10 червня 1994 р. № 1180 / / СЗ РФ. 1994. № 7. Ст. 692. 3 Див: Методичні рекомендації ЦБ РФ від 5 жовтня 1998 р. № 273-Т до Положення Банку Росії від 31 серпня 1998 року № 54-П «Про порядок надання (розміщення) кредитними організаціями грошових коштів та їх повернення (погашення) ». Податковою інспекцією, довідкою про наявність або відсутність інших кредитних договорів (для індивідуальних підприємців). В порушення встановлених правил винний (индивидуаль-ний підприємець або керівник організації) представля-ет банку або іншої кредитної організації завідомо неправдиві відомостей-ня про свою благонадійність, тобто отримує кредит обманним спо-собом. При достовірної інформації про господарському становищі або фінансовий стан позичальника, а також про особу позичальником ка кредит не був би виданий. Повідомлення неправдивої інформації тех-ного може бути передано в листах, по факсу, усно в ході переговорів, шляхом підроблених документів. Наприклад, представ-ляется підроблений документ, що підтверджує гарантії повернення кредиту іншого банку, або підроблене свідоцтво про право власності на майно, яке виступає у вигляді застави (на квартиру, транспортний засіб і т.д.), або винний видає себе за суб'єкта малого підприємництва (нібито виробляє коля-скі чи інші засоби адаптації інвалідів). Виготовлення і використання підроблених документів до виконавчої кваліфікації за ст. 292 або 327 КК не вимагають, так як охоплюються ознаками даного складу преступленія1. Склад по конструкції матеріальний. Законодавець в якос- стве обов'язкової ознаки об'єктивної сторони включив про-громадської небезпечні наслідки у вигляді великої матеріальної шкоди. Злочин визнається закінченим з моменту причи-нения такого збитку, поняття якого дається в примітці до ст. 169 КК РФ - сума понад 250 тис. крб.2 Заподіяння ущер- 1 У літературі зустрічаються протилежні думки (див.: Кримінальне право Росії. Т. 2. Особлива частина: підручник / Под ред. проф. О.М. Ігнатов-ва і проф. Ю.А. Красикова. М., 2005. С. 278; Кримінальне право Російської Федерації. Особлива частина: Підручник / Під. ред. А.І. Рарога. М.: Ексмо, 2007. С. 258). 2 Слід вважати помилковим твердження про те, що закон не укази-кість, коли матеріальний збиток визнається великим, і що це питання вирішується залежно від обставин справи (див.: Кримінальне право Рос-ці. Т. 2. Особлива частина: підручник / Под ред. проф. А.Н. Ігнатова і проф. Ю.А. Красикова. М., 2006. С. 322, 324; Дугрічілова Д.М. Актуальні про-блеми кваліфікації незаконного отримання кредиту / / Кримінальне право: стратегія розвитку в XXI столітті. М., 2004. С. 353). Ба на меншу суму тягне адміністративну відповідальність за ст. 14.11 КоАП РФ. У літературі зустрічаються різні думки з приводу содер-жания поняття «великого збитку». Одні автори вважають доста-точним прямий дійсний ущерб1, інші включають в це поняття і упущену вигоду2, деякі доповнюють його витрати-ми, пов'язаними з вчиненням злочину. Представляється більш обгрунтованою точка зору, згідно з якою великі збитки з-варто з суми кредиту та упущеної вигоди у вигляді невиплачена-них відсотків. Збиток може бути заподіяна не тільки кредитору, а й поручителю або гаранту, іншим господарюючим суб'єктам. Слід звернути увагу на особливість об'єктивної сто-ку злочину при встановленні третього її ознаки - причинного зв'язку між діями позичальника та заподіянням великої шкоди. Головне у змісті об'єктивної сторони полягає в тому, що винний не тільки отримав кредит об-манним способом, але й не повернув його, в результаті чого і було завдано великої матеріальної шкоди. Склад злочину за структурою є складним: об'єктивна сторона характеризу-ється дією і бездіяльністю (отриманням і неповерненням кредиту), а також суспільно небезпечними наслідками (великим збитком). Це не зазначено в законі, але випливає з його тлумачення. Тому причинний зв'язок слід встановлювати не між неза-кінним отриманням кредиту і великим матеріальним збитком, а між неповерненням кредиту та матеріальним збитком. У слу-чаї, коли кредит погашено своєчасно, хоча і був отриманий об-манним шляхом, питання про кримінальну відповідальність за даний злочин не виникне, оскільки відсутня ознака причи-нения великої матеріальної шкоди. Але винний може бути притягнутий до відповідальності за ст. 292 або 327 КК. Причинний зв'язок також повинна бути встановлена між неза- кінним отриманням пільг і заподіянням великої шкоди. 1 Див: Гаухман Л.Д. Співвідношення великого розміру і великого збитку за КК РФ / / Законність. 2001. № 1. Ст. 33, 34; Тюнін В.І. Деякі аспек-ти тлумачення приміток до кримінального закону, який охороняє відносини у сфері економічної діяльності. СПб., 2001. 2 Див: Волженкін Б.В. Злочини у сфері економічної діяльності ності. СПб., 2002. С. 139, 140, 254. У цьому випадку повернення отриманої позики брати до уваги не слід. Злочин, передбачений ст. 176 КК, має подібні риси з шахрайством (ст. 159 КК) за способом вчинення та суспільно небезпечних наслідків. Розмежовуються вони за суб'єктивною стороні. При шахрайстві особа, звертаючись з за-явищем (заявкою) на отримання кредиту і представляючи підклав-ні документи, має на меті не повертати отриману ссуду1. При незаконному отриманні кредиту така мета відсутня. Ві-новное, оцінюючи свої матеріальні можливості, хоча і осозна-ет ступінь ризику, але сподівається повернути кредит. Суб'єктивна сторона злочину характеризується пря-мим умислом, що підтверджується цілеспрямованістю дію-вий суб'єкта на отримання необгрунтованого кредиту, і фактом його неповернення, яка заподіяла великий збиток кредитору або іншим особам. Винний, отримуючи кредит або незаконні пільги обманним способом, усвідомлює суспільно небезпечний характер своїх дій, передбачає неминучість заподіяння великого збитку в разі неповернення кредиту і бажає його заподіяти. Даною позиції дотримуються не всі автори. Значно-ная частина вважають, що злочин може бути вчинено як із прямим, так і з непрямим умислом2, деякі вбачають тільки непрямий умисел і легкомисліе3, а окремі автори допускають всі чотири види вини: прямий, непрямий умисел, легковажність і небрежность4, що не можна визнати досить обгрунтованим. У разі неповернення кредиту суспільно небезпечні наслідки у вигляді великої шкоди неминучі, що характерно тільки для прямого умислу. Суб'єкт злочину - спеціальний: індивідуальний підприємець або керівник організації. Вік суб'єктів незалежно 1 Так, на початку і середині 90-х років минулого століття були здійснені багатомільярдні шахрайські розкрадання з банків Росії шляхом ис-користування фіктивних документів: фальшивих авізо та чеків «Росія». Було порушено більше тисячі кримінальних справ на суму 598 млрд. руб. / / Щит і меч. 1996. № 11-12. С. 7. 2 Див, наприклад: Волженкін Б.В. Указ. соч. С. 256. 3 Див: Клепицкий І.А. Система господарських злочинів. М., 2005. С. 358. 4 Див: Дугрічілова Д.І. Указ. соч. С. 353. єкта визначається залежно від статусу позичальника. Але у всіх випадках суб'єктом може бути особа віком не молодше 16 років. Частина 2 ст. 176 КК передбачає відповідальність за неза-кінне отримання державного цільового кредиту і викорис-тання його не за прямим призначенням. Державний цільових перевірок виття кредит надається з фондів федерального бюджету, бюджетів суб'єктів РФ або з державних позабюджетних фондів Росії. Кредит видається на підставі договору Банком Росії тільки юридичним особам, які не є державами-ними або муніципальними підприємствами, для фінансування спеціальних державних програм, який можна використати строго за цільовим призначенням. Бюджетний кредит надається на умовах оплатне і зворотності. Способами забезпечення виконання зобов'язань з повернення можуть бути тільки банківські гарантії, заставу майна, в тому числі у вигляді акцій, інших цінних паперів, паїв, в розмірі не менше 100% наданого кредиту. Бюджетні кредити, що видаються державним чи муніципальним унітарним підприємствам, можуть бути безпроцентними і надаються в межах чи лімітів, передбачених відповідними бюджетамі1. Об'єктивна сторона злочину виражається в трьох фор-мах дій: а) незаконне одержання державного цільово-го кредиту, б) використання такого кредиту не за призначенням, в) неповернення суми кредиту і в наступі суспільно небезпечних наслідків у вигляді великої шкоди. Закон не називає спосіб вчинення злочину, наголоси-киваючи тільки ознака незаконності отриманого кредиту. Особа не мала права на його отримання або отримала кредит в пору-ня встановленої процедури (поза конкурсом, без участі в аук-Ціон). Представляється, що спосіб може бути аналогічним, як у ч. 1 ст. 176 КК. Злочин може бути скоєно також шляхом підкупу посадової особи, від якого залежить вирішення питання про кредит або яке може вплинути на його поклади-валий рішення. При використанні такого способу потрібна додаткова кваліфікація за ст. 291 КК (давання хабара). 1 Див ст. 932-934 Бюджетного кодексу РФ. Використання цільового кредиту не за призначенням означає, що державний цільовий кредит отриманий законно, але ис-пользован організацією не в тих цілях. Наприклад, бюджетний кредит був виділений на ліквідацію стихійного лиха, але був витрачений на будівництво спортивного комплексу. Склад по конструкції матеріальний. Злочин призна-ється закінченим з моменту заподіяння великого збитку в раз-мірі понад 250 тис. руб. (Примітка до ст. 169 КК). Збиток мо-же бути заподіяна громадянам (наприклад, медична фірма замість закупівлі ліків для інвалідів витратила кредит на придбання приміщення під офіс), організаціям (наприклад, ком-мерческій банку, що виступив гарантом) або державі (наприклад, кредит був виділений акціонерному товариству для розширення виробництва в літакобудуванні, але був вико-ван на сплату боргів за іншими кредитами). Суб'єктивна сторона характеризується прямим умислом. Особа усвідомлює, що незаконно отримує державний цільовий кредит, і не погашає його або витрачає його не за цільовому призначенню, передбачає неминучість заподіяння великої шкоди і бажає його заподіяти. Суб'єкт злочину - спеціальний: керівник юри- ної особи, а також індивідуальний підприємець. |
||
| « Попередня | Наступна » | |
|
|
||
Інформація, релевантна "Незаконне отримання кредиту (ст. 176 КК)." |
||
|
||