| Головна |
| « Попередня | Наступна » | |
Коментар до статті 15.27 |
||
|
1. Відносини громадян РФ, іноземних громадян і постійно проживають в РФ осіб без громадянства, організацій, що здійснюють операції з грошовими коштами або іншим майном, а також державних органів, що здійснюють контроль на території РФ за проведенням операцій з грошовими коштами або іншим майном, з метою попередження, виявлення і припинення діянь, пов'язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансуванням тероризму, регулюються Федеральним законом від 7 серпня 2001 р. N 115-ФЗ "Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом" (в ред . Федерального закону від 30 жовтня 2002 р. N 131-ФЗ). Відповідно до міжнародних договорів РФ дію зазначеного Закону поширюється на фізичних та юридичних осіб, які здійснюють операції з грошовими коштами або іншим майном поза межами РФ. Стаття 3 розглянутого Федерального закону наступним чином визначає поняття коментованої статті КпАП: доходи, отримані злочинним шляхом, - грошові кошти чи інше майно, одержані внаслідок вчинення злочину; легалізація (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, - надання правомірного вигляду володінню, користуванню або розпорядженню грошовими коштами або іншим майном, одержаними внаслідок вчинення злочину, за винятком злочинів, передбачених ст. 193, 194, 198 і 199 КК, відповідальність за якими встановлено зазначеними статтями; операції з грошовими коштами або іншим майном - дії фізичних і юридичних осіб з грошовими коштами або іншим майном незалежно від форми і способу їх здійснення, спрямовані на встановлення, зміну або припинення пов'язаних з ними цивільних прав та обов'язків; обов'язковий контроль - сукупність прийнятих уповноваженим органом заходів по контролю за операціями з грошовими коштами або іншим майном, здійснюваному на підставі інформації, надається йому організаціями, що здійснюють такі операції, а також з перевірки цієї інформації відповідно до законодавства РФ; внутрішній контроль - діяльність організацій, що здійснюють операції з грошовими коштами або іншим майном, щодо виявлення операцій, що підлягають обов'язковому контролю, і інших операцій з грошовими коштами або іншим майном, пов'язаних з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом. 2. Згідно п. 1 Положення про КФМ Росії, затвердженого Постановою Уряду РФ від 2 квітня 2002 р. N 211 (в ред. Постанови Уряду РФ від 6 лютого 2003 р. N 66), КФМ Росії є федеральним органом виконавчої влади, уповноваженим приймати заходи по протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму, і координуючим діяльність у цій сфері інших федеральних органів виконавчої влади. До основних завдань КФМ Росії віднесені збір, обробка та аналіз інформації, документів, відомостей та інших матеріалів про операції (угодах) з коштами або іншим майном, що підлягають контролю відповідно до законодавства РФ про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму (див. також коментар до ст. 23.62). 3. Відповідно до ст. 5 Федерального закону "Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом" до організацій, що здійснюють операції з грошовими коштами або іншим майном, відносяться: - кредитні організації; - професійні учасники ринку цінних паперів; - страхові та лізингові компанії; - організації федеральної поштового зв'язку; - ломбарди ; - організації, що здійснюють скупку, купівлю-продаж дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння, ювелірних виробів з них і брухту таких виробів; - організації, що містять тоталізатори і букмекерські контори, а також провідні лотереї та інші ігри, в яких організатор розігрує призовий фонд між учасниками, у тому числі в електронній формі; - організації, які здійснюють управління інвестиційними фондами чи недержавними пенсійними фондами. Згідно п. 2, 6 Положення про порядок визначення переліку організацій і фізичних осіб, щодо яких є відомості про їх участь в екстремістській діяльності, і доведення цього переліку до відома організацій, що здійснюють операції з грошовими коштами або іншим майном, затвердженого Постановою Уряду РФ від 18 січня 2003 р. N 27, КФМ Росії становить і вносить зміни і доповнення до зазначеного переліку на підставі відомостей про: а) вступили в законну силу рішення судів РФ про ліквідацію або заборону діяльності організації у зв'язку із здійсненням нею екстремістської діяльності, а також про скасування (зміну) цих рішень; б) вступили в законну силу вироки судів РФ про визнання фізичної особи винною у вчиненні злочини терористичного характеру, а також про скасування (зміну) цих вироків; в) прийнятих Генеральним прокурором РФ або підлеглими йому прокурорами рішеннях про призупинення діяльності організації у зв'язку з їх зверненнями в суд із заявою про притягнення цієї організації до відповідальності за терористичну діяльність, а також про втрату цими рішеннями сили; г) винесених слідчими або прокурорами постановах про порушення кримінальної справи щодо осіб, які вчинили злочини терористичного характеру, а також про припинення цих кримінальних справ; д) складених міжнародними організаціями, що здійснюють боротьбу з тероризмом, або уповноваженими ними органами і визнаних РФ переліках організацій та фізичних осіб, пов'язаних з терористичними організаціями або терористами, а також про зміни і доповнення, внесених в ці переліки; е) визнаних у РФ відповідно до міжнародних договорів Російської Федерації і законодавством Російської Федерації рішеннях (вироках) суден та інших компетентних органів іноземних держав щодо організацій чи фізичних осіб, які здійснюють терористичну діяльність , а також про скасування (зміну) цих рішень (вироків). Під злочинами терористичного характеру, зазначеними в подп. "Б" і "г", розуміються злочини, передбачені ст. 205, 205.1, 206, 208, 211, 277, 360 КК. Перелік, а також вносяться до нього зміни і доповнення не пізніше робочого дня, наступного за днем його складання, направляються КФМ Росії у вигляді інформаційних листів безпосередньо організаціям, що здійснюють операції з грошовими коштами або іншим майном, або через відповідні наглядові органи відповідно до їх компетенції та за погодженням з ними. 4. Згідно п. 1 ст. 6 зазначеного Закону операція з грошовими коштами або іншим майном підлягає обов'язковому контролю, якщо сума, на яку вона здійснюється, дорівнює або перевищує 600 тис. руб. або дорівнює сумі в іноземній валюті, еквівалентній 600 тис. руб., або перевищує її, а за своїм характером ця операція відноситься до одного з видів операцій, вичерпний перелік яких встановлений подп. 1 - 4 п. 1 ст. 6 зазначеного Закону. 5. Згідно подп. 2 п. 1 ст. 7 вищеназваного Закону організації, що здійснюють операції з грошовими коштами або іншим майном, зобов'язані документально фіксувати і представляти в КФМ Росії не пізніше робочого дня, наступного за днем здійснення операції, такі відомості за операціями з грошовими коштами або іншим майном, що підлягають обов'язковому контролю: вид операції та підстави її здійснення; дата здійснення операції з грошовими коштами або іншим майном, а також сума, на яку вона здійснена; відомості, необхідні для ідентифікації фізичної особи, що здійснює операцію з грошовими коштами або іншим майном (дані паспорта або іншого документа, що посвідчує особу), ідентифікаційний номер платника податків (за його наявності), адресу його місця проживання або місця перебування; найменування, ідентифікаційний номер платника податків, реєстраційний номер, місце реєстрації та адреса місця знаходження юридичної особи, що здійснює операцію з грошовими коштами або іншим майном; відомості, необхідні для ідентифікації фізичної або юридичної особи , за дорученням і від імені якої здійснюється операція з грошовими коштами або іншим майном, ідентифікаційний номер платника податків (за його наявності), адресу місця проживання або місця знаходження фізичної або юридичної особи; відомості, необхідні для ідентифікації представника фізичної або юридичної особи, що здійснює операцію з грошовими коштами або іншим майном від імені іншої особи в силу повноваження, заснованого на довіреності, законі або акті уповноваженого на те державного органу або органу місцевого самоврядування, адреса місця проживання представника фізичної або юридичної особи; відомості, необхідні для ідентифікації одержувача за операції з грошовими коштами або іншим майном та його представника, в тому числі ідентифікаційний номер платника податків (за його наявності), адресу місця проживання або місця знаходження одержувача та його представника, якщо це передбачено правилами вчинення відповідної операції. За змістом коментованої статті до іншому майну, підлягає обов'язковому контролю, відносяться дорогоцінні метали, дорогоцінні камені, ювелірні вироби з них і лом таких виробів. Згідно п. 2 - 4, 8 - 10, 12 - 14 Положення про подання інформації до Комітету Російської Федерації з фінансового моніторингу організаціями, що здійснюють операції з грошовими коштами або іншим майном, затвердженого Постановою Уряду РФ від 17 квітня 2002 N 245, інформація представляється організаціями, що здійснюють операції з грошовими коштами або іншим майном. До них відносяться кредитні організації, професійні учасники ринку цінних паперів, страхові організації, лізингові компанії, організації федеральної поштового зв'язку, інші некредитні організації, які здійснюють переказ грошових коштів, і ломбарди (далі - організації). Кредитні організації представляють в КФМ Росії відповідну інформацію в порядку, встановленому Центральним банком РФ. Інформація за операціями (угодам) з грошовими коштами або іншим майном, що підлягають обов'язковому контролю, представляється організаціями не пізніше робочого дня, наступного за днем здійснення відповідної операції (угоди). Інформація за операціями (угодам) з грошовими коштами або іншим майном, щодо яких при реалізації програм внутрішнього контролю виникають підозри про їх здійснення з метою легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, представляється організаціями не пізніше робочого дня, наступного за днем виявлення відповідної операції (угоди). Зазначена інформація представляється в КФМ Росії в електронному вигляді по каналах зв'язку або на магнітному носії. За погодженням з КФМ Росії зазначена інформація може представлятися на паперовому носії. Захист інформації при її передачі забезпечує власник інформаційних ресурсів відповідно до законодавства РФ. А. З метою перевірки достовірності одержуваної інформації та виявлення операцій (угод) з коштами або іншим майном, що мають ознаки зв'язку з легалізацією (відмиванням) доходів, одержаних злочинним шляхом, КФМ Росії має право направляти в організації письмові запити про подання інформації за операціями (угодам), зазначеним у п. 3 і 4 зазначеного Положення, та документів (або засвідчених в установленому порядку копій документів), що підтверджують цю інформацію. Б. З метою забезпечення взаємодії та інформаційного обміну з компетентними органами іноземних держав у сфері протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, КФМ Росії має право направляти у встановленому порядку в організації письмові запити про подання інформації і документів, необхідних для виконання зобов'язань за відповідними міжнародними договорами РФ. В. Підставою для направлення КФМ Росії письмового запиту за операціями (угодам) з коштами або іншим майном, досконалим до 1 лютого 2002 р., є наявність міжнародного доручення або письмового запиту про перевірку законності проведених операцій (угод), що надійшов в КФМ Росії на підставі відповідного міжнародного договору РФ. Організації надають інформацію та документи відповідно до подп. А - В в КФМ Росії протягом п'яти робочих днів з дати отримання відповідного запиту. З урахуванням обсягу, характеру та змісту запитуваних інформації та документів КФМ Росії може визначити інший термін їх подання. Організації можуть представляти в КФМ Росії документи та довідкові матеріали, не зазначені в письмовому запиті, але необхідні, на думку організації, для ефективної реалізації Федерального закону "Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом ". Порушення організаціями, що діють на підставі ліцензій, вимог розглянутого Положення може спричинити відгук (анулювання) ліцензії в порядку, передбаченому законодавством Російської Федерації. Особи, які порушили порядок подання інформації, встановленої цим Положенням, несуть адміністративну відповідальність відповідно до коментарів статтею. 6. Відповідно до п. 4 ст. 7 Федерального закону документи, що підтверджують зазначені відомості, підлягають зберіганню не менше п'яти років. Форми документів для подання відомостей про операції, що підлягають обов'язковому контролю відповідно до ст. 7 зазначеного Закону, визначені листом КФМ Росії від 17 травня 2002 р. N 02-1-27/632. Згідно п. 2 ст. 7 Федерального закону "Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму" організації, що здійснюють операції з грошовими коштами або іншим майном, зобов'язані в цілях запобігання легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, та фінансування тероризму розробляти правила внутрішнього контролю та програми його здійснення, призначати спеціальних посадових осіб, відповідальних за дотримання зазначених правил та реалізацію зазначених програм, а також вживати інших внутрішні організаційні заходи в зазначених цілях. Правила внутрішнього контролю організації, що здійснює операції з грошовими коштами або іншим майном, повинні включати порядок документального фіксування необхідної інформації, порядок забезпечення конфіденційності інформації, кваліфікаційні вимоги до підготовки і навчання кадрів, а також критерії виявлення і ознаки незвичайних угод з урахуванням особливостей діяльності цієї організації. Організації, що здійснюють операції з грошовими коштами або іншим майном, відповідно до правил внутрішнього контролю зобов'язані документально фіксувати інформацію, отриману в результаті застосування зазначених правил та реалізації програм здійснення внутрішнього контролю, і зберігати її конфіденційний характер. Підставами документального фіксування інформації є: - Заплутаний або незвичний характер угоди, що не має очевидного економічного сенсу або очевидної законної мети; - Невідповідність угоди цілям діяльності організації, встановленим установчими документами цієї організації; - Виявлення неодноразового здійснення операцій або угод, характер яких дає підстави вважати, що метою їх здійснення є уникнення процедур обов'язкового контролю, передбачених цим Законом; - Інші обставини, дають підстави вважати, що угоди здійснюються з метою легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму. 8. Справи про адміністративні правопорушення, передбачені статтею коментарів, розглядаються посадовими особами КФМ Росії та його територіальних органів, зазначеними в ч. 2 ст. 23.62 КоАП (див. коментар до даної статті). Виробництво по справах про адміністративні правопорушення, передбачені статтею коментарів, може здійснюватися у формі адміністративного розслідування. Про випадки проведення адміністративного розслідування, а також про посадових осіб, уповноважених приймати рішення про порушення справи про адміністративне правопорушення та проведенні адміністративного розслідування, див. відповідно ч. 1 і 2 ст. 28.7 КоАП. |
||
| « Попередня | Наступна » | |
|
|
||
Інформація, релевантна "Коментар до статті 15.27" |
||
|
||