Головна
ГоловнаКримінальне, кримінально-процесуальне правоКримінальне право → 
« Попередня Наступна »
Г.Н. Борзенков, В.С. Комісаров. Курс кримінального права в п'яти томах. Том 4. Особлива частина, 2002 - перейти до змісту підручника

7. Злочини, що посягають на встановлений порядок обігу (обороту) валютних цінностей


Незаконний обіг дорогоцінних металів, природних дорогоцінних каменів або перлів (ст. 191 КК). Суспільна небезпека злочину, передбаченого ст. 191 КК, полягає в тому, що воно порушує інтереси економічної діяльності у сфері обігу (обігу) дорогоцінних металів, природних дорогоцінних каменів або перлів і нерідко супроводжує інших злочинів, наприклад, розкраданням цих цінностей.
Порядок обігу дорогоцінних металів, природних дорогоцінних каменів або перлів регламентується Законом РФ від 9 жовтня 1992 р. "Про валютне регулювання та валютний контроль", з наступними змінами та доповненнями * (73); Федеральним законом від 26 березня 1998 "Про дорогоцінних металах і дорогоцінному камінні" * (74); постановою Уряду РФ від 30 червня 1994 р. N 756 "Про затвердження Положення про здійснення операцій з дорогоцінними металами на території Російської Федерації" * (75) та іншими нормативно-правовими актами.
Об'єктом злочину є встановлений законодавством порядок обігу дорогоцінних металів, природних дорогоцінних каменів і перлів.
Предметом злочину є дорогоцінні метали, природні дорогоцінні камені, а також перли в будь-якому вигляді та стані, за винятком ювелірних та побутових виробів і брухту таких виробів.
Віднесення виробів, що містять золото і срібло, до ювелірних та інших побутових виробів здійснюється в порядку, що встановлюється Комітетом РФ по дорогоцінним металам і коштовних каменів (див. п. 1 Положення про здійснення операцій з дорогоцінними металами на території Російської Федерації від 30 червня 1994 р.).
Згідно ст. 1 Федерального закону "Про дорогоцінних металах і дорогоцінному камінні" дорогоцінні метали - це золото, срібло, платина і метали платинової групи (паладій, іридій, родій, рутеній і осмій). Дорогоцінні метали можуть перебувати в будь-якому стані, вигляді, в тому числі в самородному і афіновані вигляді, а також у сировині, сплавах, напівфабрикатах, промислових продуктах, хімічних сполуках, ювелірних та інших виробах, монетах, брухті і відходах виробництва і споживання.
Дорогоцінні камені - природні алмази, смарагди, рубіни, сапфіри і олександрити, а також природні перли в сирому (природному) та обробленому вигляді. До коштовних каменів прирівнюються унікальні бурштинові освіти у порядку, що встановлюється Урядом РФ.
Чи не є предметом регулювання Федерального закону порядок вчинення громадянами угод з ювелірними та іншими побутовими виробами з дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння, які у їх власності (приватної власності).
З об'єктивної сторони злочин полягає: 1) у здійсненні операції, пов'язаної з дорогоцінними металами, природними дорогоцінними каменями або з перлами в порушення правил, встановлених законодавством РФ, або 2) у незаконному зберіганні, перевезенні або пересиланні дорогоцінних металів, природних дорогоцінних каменів або перлів в будь-якому вигляді та стані, за винятком ювелірних та побутових виробів з цих металів або каменів і брухту таких виробів.
Угодами визнаються дії громадян і юридичних осіб, спрямовані на встановлення, зміну або припинення цивільних прав та обов'язків (ст. 153 ЦК).
Угоди з дорогоцінними металами, природними дорогоцінними каменями і перлами можуть здійснювати: Комітет РФ по дорогоцінним металам і коштовних каменів; Банк Росії; спеціально уповноважені комерційні банки; видобувні організації (користувачі надр); обробні організації; промислові споживачі; торгово-посередницькі організації; інвестори (фізичні та юридичні особи, які вкладають свої кошти в придбання дорогоцінних металів і природних дорогоцінних каменів через спеціальні уповноважені банки); ограночні підприємства, а також інші юридичні особи, які мають право на роботу з природними дорогоцінними каменями і дорогоцінними металами.
Під незаконними оборудками з дорогоцінними металами, природними дорогоцінними каменями або з перлами розуміються угоди, здійснені шляхом купівлі-продажу, обміну, застави тощо в порушення встановленого порядку.
Згідно ст. 3 Закону РФ "Про валютне регулювання та валютний контроль" порядок здійснення угод з дорогоцінними металами, природними дорогоцінними каменями, а також перлами в Російській Федерації встановлюється Урядом РФ.
Під зберіганням предмета злочину розуміються будь-які дії винного, пов'язані з перебуванням у нього дорогоцінних металів, природних дорогоцінних каменів або перлів, наприклад, при собі, в його житло, спеціально обладнаній схованці та інших місцях.
Перевезення - це переміщення дорогоцінних металів, природних дорогоцінних каменів або перлів з одного місця на інше будь-яким видом транспорту.
Пересилання предметів злочину передбачає їх переміщення з використанням поштових чи транспортних послуг, яке здійснюється без безпосередньої участі відправника.
Незаконні операції з дорогоцінними металами, природними дорогоцінними каменями або з перлами, а так само їх незаконне зберігання, перевезення і пересилання є закінченими злочинами з моменту їх вчинення.
З суб'єктивної сторони злочин у будь-якій його різновиди передбачає вину лише у формі прямого умислу. Винний усвідомлює, що вчиняє незаконну оборудку з дорогоцінними металами, природними дорогоцінними каменями або з перлами або незаконно зберігає, перевозить або пересилає ці валютні цінності, і бажає вчинення цих дій. Мотив злочину в законі не обговорений і на кваліфікацію не впливає.
Суб'єктом злочину може бути особа, яка досягла 16-річного віку.
Стаття 191 КК передбачає два види даного злочину: основний (ч. 1), що характеризується розглянутими вище ознаками, і кваліфікований (ч. 2).
Частина 2 ст. 191 КК вказує альтернативно три ознаки кваліфікованого виду даного злочину. Це - вчинення злочину: а) особою, раніше судимою за незаконний обіг дорогоцінних металів, природних дорогоцінних каменів або перлів, б) у великому розмірі, в) організованою групою.
Раніше судимою за незаконний обіг дорогоцінних металів, природних дорогоцінних каменів або перлів визнається особа, раніше судима за ч. 1 або 2 ст. 191 КК, якщо судимість з нього не знято або не погашено у встановленому порядку.
Поняття "великий розмір" дано в примітці до ст. 191 КК. Діяння визнаються вчиненими у великому розмірі, якщо вартість дорогоцінних металів, природних дорогоцінних каменів або перлів, щодо яких вчинено незаконний оборот, перевищує п'ятсот мінімальних розмірів оплати праці.
Діяння кваліфікується як незаконний обіг дорогоцінних металів, природних дорогоцінних каменів або перлів у великому розмірі і в тих випадках, коли зазначений розмір утворився в результаті вчинення декількох незаконних угод або кількох випадків незаконного зберігання, перевезення або пересилання зазначених цінностей.
Під організованою групою розуміється стійка група з двох або більше осіб, заздалегідь об'єдналися для здійснення одного або декількох розглянутих злочинів.
Члени організованої групи визнаються співвиконавцями навіть у разі, якщо їх дії не виходять за рамки пособництва.
Порушення правил здачі державі дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння (ст. 192 КК). Згідно ст. 10 Федерального закону від 26 березня 1998 р. "Про дорогоцінних металах і дорогоцінному камінні" * (76) державне регулювання відносин у галузі геологічного вивчення і розвідки родовищ дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння, їх видобутку, виробництва, використання та обігу, а також заготівлі брухту і відходів здійснюється з метою проведення державної політики, спрямованої на стимулювання їх видобутку та виробництва, розвитку ринку цих цінностей та їх раціонального використання для соціально-економічного розвитку Російської Федерації і її суб'єктів з урахуванням особливих властивостей дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння.
Порядок здачі державі дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння регулюється названим Федеральним законом від 26 березня 1998 р., постановою Уряду РФ від 4 січня 1992 р. "Про видобування та використання дорогоцінних металів і алмазів на території Російської Федерації і посилення державного контролю за їх виробництвом і споживанням "в ред. від 22 лютого 1993 * (77) і деякими іншими нормативними актами.
Об'єктом злочину є встановлений законодавством порядок здачі державі дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння.
Предметом злочину є лише дорогоцінні метали або дорогоцінні камені, якщо вони здобуті з надр, отримані із вторинної сировини, підняті і знайдені.
Поняття дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння дано при аналізі ст. 191 КК.
Відповідно до Федерального закону від 26 березня 1998 видобуток і виробництво дорогоцінних металів, видобуток дорогоцінних каменів можуть здійснюватися виключно організаціями, які отримали в установленому порядку спеціальний дозвіл (ліцензію).
При цьому старательський видобуток може застосовуватися при видобутку дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння, за винятком алмазів, всіма організаціями, незалежно від їх організаційно-правових форм, у тому числі артілями старателів. Під старательського видобутком розуміється спосіб організації робіт з видобутку дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння з відривом працівників від місць постійного проживання на термін більше ніж чотири місяці.
Видобуток дорогоцінних металів - вилучення дорогоцінних металів з корінних (рудних), розсипних і техногенних родовищ з отриманням концентратів та інших напівпродуктів, що містять дорогоцінні метали.
Видобуток дорогоцінного каміння - вилучення дорогоцінного каміння з корінних, розсипних і техногенних родовищ, а також сортування, первинна класифікація та первинна оцінка дорогоцінного каміння.
Виробництво дорогоцінних металів - вилучення дорогоцінних металів з добутих комплексних руд, концентратів та інших напівпродуктів, що містять дорогоцінні метали, а також з брухту і відходів, що містять дорогоцінні метали (див. ст. 1 Федерального закону).
З об'єктивної сторони злочин полягає або в ухиленні від обов'язкової здачі державі на афінаж дорогоцінних металів або дорогоцінних каменів, або в ухиленні від обов'язкового продажу цих предметів державі.
Афінаж дорогоцінних металів - процес очищення витягнутих дорогоцінних металів від домішок і супутніх компонентів, доведення дорогоцінних металів до якості, відповідного державним стандартам і технічним умовам, що діють на території Російської Федерації, або міжнародним стандартам (див. ст . 1 Федерального закону).
Добуті з надр дорогоцінні метали і дорогоцінні камені є власністю суб'єктів видобування, якщо інше не встановлено ліцензіями на їх видобуток, договорами поставок, в тому числі договорами поставок продукції для федеральних потреб, укладеними за участю цих суб'єктів, а також міжнародними договорами Російської Федерації.
Власником незаконно добутих дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння є Російська Федерація.
Російської Федерації та її суб'єктам належить переважне (пріоритетне) право на укладення договорів про придбання у власність здобутих дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння з суб'єктами їх видобування. Дорогоцінні метали і дорогоцінні камені, не продані в пріоритетному порядку спеціально уповноваженому федеральному органу виконавчої влади або уповноваженим органам виконавчої влади суб'єктів Федерації, можуть бути реалізовані суб'єктами їх видобування будь-яким юридичним та фізичним особам. Порядок оплати дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння встановлюється відповідними договорами з урахуванням цін світового ринку (див. ст. 2 Федерального закону).
Вироблені на території Російської Федерації (добуті з надр, отримані із вторинної сировини, а однаковою мірою підняті і знайдені) афіновані дорогоцінні метали, дорогоцінні камені, самородні мінерали дорогоцінних металів, знайдені скарби, конфісковані і скуплені у населення цінності поставляються до Комітету дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння при Міністерстві економіки і фінансів РФ (див. ст. 4 постанови Уряду РФ "Про видобування та використання дорогоцінних металів і алмазів на території Російської Федерації і посилення державного контролю за їх виробництвом").
Обов'язковою умовою виникнення кримінальної відповідальності за ухилення від обов'язкової здачі на афінаж або обов'язкового продажу державі дорогоцінних металів або дорогоцінних каменів є вчинення цього діяння у великому розмірі.
Згідно з приміткою до ст. 192 КК порушення правил здачі або продажу державі дорогоцінних металів або дорогоцінних каменів визнається вчиненим у великому розмірі, якщо вартість цих металів або каменів, які не зданих або проданих державі, перевищує п'ятсот мінімальних розмірів оплати праці.
З суб'єктивної сторони злочин передбачає лише прямий умисел. Особа усвідомлює, що ухиляється від обов'язкової здачі на афінаж або обов'язкового продажу державі дорогоцінних металів або дорогоцінних каменів, і бажає цього.
Мотиви злочину кваліфікуючої значення не мають.
  Суб'єктом злочинного порушення правил здачі на афінаж або обов'язкового продажу державі дорогоцінних металів або дорогоцінних каменів може бути будь-яка особа, яка досягла 16 років, у тому числі керівник організації, добувної ці метали або камені, окремі громадяни, зокрема старателі, видобувні дорогоцінні метали чи дорогоцінне камені на підставі ліцензії, особи, що знайшли ці предмети в самородному вигляді, і т.д.
  Якщо особа ухилилося від обов'язкового продажу державі видобутої ним дорогоцінного металу або каменю і продає його іншим особам, то воно підлягає відповідальності за сукупністю злочинів, передбачених ст. 191 і 192 КК.
  Неповернення з-за кордону коштів в іноземній валюті (ст. 193 КК). Важливим джерелом придбання іноземної валюти підприємствами та організаціями є експортна діяльність, дозволена всім зареєстрованим на території Російської Федерації підприємствам і об'єднанням, незалежно від форм власності.
  Згідно ст. 5 Закону РФ від 9 жовтня 1992 р. "Про валютне регулювання та валютний контроль" * (78) іноземна валюта, отримана підприємствами (організаціями) - резидентами, підлягає обов'язковому зарахуванню на їхні рахунки в уповноважених банках, якщо інше не встановлено Центральним банком Російської Федерації . Резиденти можуть мати рахунки в іноземній валюті в банках за межами Російської Федерації у випадках і на умовах, що встановлюються Центральним банком РФ. Порядок відкриття та ведення уповноваженими банками рахунків резидентів в іноземній валюті встановлює Центральний банк РФ.
  Уповноваженими банками вважаються банки та інші кредитні установи, незалежно від форми власності, які отримали ліцензію Центрального банку РФ на проведення валютних операцій (див. ст. 1 Закону РФ "Про валютне регулювання та валютний контроль").
  Імпортери-резиденти, які уклали або від імені яких укладені угоди, що передбачають переклад з Російської Федерації іноземної валюти з метою придбання товарів, зобов'язані ввезти товари, вартість яких еквівалентна сумі сплачених за них коштів в іноземній валюті, або забезпечити повернення цих коштів у сумі не менше раніше перекладеної протягом 180 календарних днів з дати оплати товарів, якщо інше не встановлено Центральним банком РФ (див. Указ Президента РФ від 21 листопада 1995 р. N 1163 "Про першочергові заходи щодо посилення системи валютного контролю в Російській Федерації" * (79)).
  Суспільна небезпека цього злочину полягає в тому, що в результаті його вчинення виключається можливість держави збільшити свій валютний фонд, призначений для забезпечення виробничих, фінансових, наукових, соціально-культурних та інших потреб країни.
  Об'єктом злочину є встановлений законодавством порядок повернення з-за кордону коштів в іноземній валюті.
  Предметом злочину є кошти в іноземній валюті, що підлягають відповідно до законодавства Російської Федерації обов'язкового перерахуванню на рахунки в уповноважений банк Російській Федерації.
  Згідно ст. 1 Закону від 9 жовтня 1992 р. До іноземної валюти відносяться: а) грошові знаки у вигляді банкнот, казначейських квитків, монети, що знаходяться в обігу і є законним платіжним засобом у відповідній іноземній державі або групі держав, а також вилучені і вилучаються з обігу, але підлягають обміну грошові знаки; б) кошти на рахунках у грошових одиницях іноземних держав і міжнародних грошових або розрахункових одиницях.
  Об'єктивна сторона злочину, згідно ст. 193 КК, виражається в неповерненні за кордону коштів в іноземній валюті, що підлягають відповідно до законодавства РФ обов'язковому перерахуванню на рахунки в уповноважений банк.
  Під неповерненням за кордону коштів в іноземній валюті слід розуміти незарахування на рахунки в уповноважені банки на території Росії валютної виручки, отриманої за рубежем. Ці кошти мають бути переведені протягом 30 днів з дати платежу в будь-якій формі на користь резидента банком платника (нерезидента).
  Факт неповернення з-за кордону коштів в іноземній валюті зазвичай ховається. Способи приховування таких засобів різні. Такими, зокрема, є: 1) зарахування експортної виручки за поставлену продукцію на спеціальні рахунки (номерні, закриті) банків у країнах із жорсткою системою збереження банківської таємниці; 2) зарахування частини валютної виручки на закриті рахунки в закордонних банках і використання іншої частини для закупівлі товарів і ввезення їх в країну; 3) навмисне заниження ціни на експортовану продукцію або сировину з подальшою доплатою покупцем при отриманні товару і перекладом різниці на рахунок відправника в закордонному банку; 4) переказ валюти за кордон в якості передоплати за нібито очікувану поставку за укладеним контрактом. При цьому відомо, що ніяких поставок не планується і переказані кошти будуть розділені між учасниками угоди, та ін * (80)
  Кримінальна відповідальність за неповернення з-за кордону коштів в іноземній валюті настає у випадках, коли сума неповернених коштів була у великому розмірі. Згідно з приміткою до ст. 193 КК дане діяння визнається вчиненим у великому розмірі, якщо сума неповернених коштів в іноземній валюті перевищує десять тисяч мінімальних розмірів оплати праці.
  Злочин визнається закінченим з моменту неперерахування у великому розмірі за кордону коштів в іноземній валюті, що підлягають обов'язковому перерахуванню у встановлені терміни на рахунки в уповноважений банк Російської Федерації.
  З суб'єктивної сторони злочин передбачає лише прямий умисел. Винний усвідомлює, що незаконно не вертає у великому розмірі за кордону кошти в іноземній валюті, що підлягають обов'язковому перерахуванню на рахунки в уповноважений банк Російської Федерації, і бажає цього.
  Суб'єктом злочину можуть бути лише керівники організації (незалежно від форми власності), в обов'язки яких входить прийняття рішення та оформлення відповідних документів про повернення з-за кордону коштів в іноземній валюті.
  Неповернення з-за кордону коштів в іноземній валюті, що підлягають відповідно до законодавства обов'язковому перерахуванню на рахунки в уповноважений банк Російської Федерації, та їх подальше розкрадання кваліфікується за сукупністю злочинів: за ст. 193 КК і ч. 2 ст. 160 КК.
_
« Попередня Наступна »
= Перейти до змісту підручника =
 Інформація, релевантна "7. Злочини, що посягають на встановлений порядок обігу (обороту) валютних цінностей"
  1. 1. Поняття, загальна характеристика і види злочинів у сфері економічної діяльності
      Кримінальна відповідальність за злочини у сфері економічної діяльності передбачена нормами, об'єднаними в гол. 22 "Злочини у сфері економічної діяльності" розд. VIII "Злочини у сфері економіки" Кримінального кодексу РФ 1996 р. У раніше діючому законодавстві ці злочини іменувалися господарськими. У кримінально-правовій літературі справедливо зазначається, що
  2. 6. Злочини, що посягають на встановлений порядок зовнішньоекономічної діяльності
      Контрабанда (ст. 188 КК). Суспільна небезпека контрабанди визначається тим, що даним діянням завдається істотна шкода зовнішньоекономічної діяльності, що має важливе значення для розвитку економіки Російської Федерації. Крім того, контрабанда може завдати великої шкоди суспільній безпеці, моральності населення, життя і здоров'ю людини і іншим правоохоронюваним інтересам
  3. § 3. Умови дійсності і види недійсних угод
      Загальні положення. Для того щоб угода призвела до тих правових наслідків, яких бажають досягти її учасники, необхідний ряд умов, яким вона повинна відповідати. По-перше, здійснювати угоди можуть лише особи, що володіють такою складовою частиною дієздатності, як сделкоспособность. По-друге, потрібно, щоб особа дійсно бажало здійснити операцію і правильно висловило зовні волю на її
  4. § 6. Похідні підстави набуття права власності
      Передача речі за договором про її відчуження. Одним з найбільш типових похідних підстав набуття права власності є передача речі за договором про її відчуження (традиція). Суб'єктом, в особі якого виникає право власності у вказаний момент, є сторона договору. ЦК прямо не визначає коло відповідних договорів. Однак він встановлює, що мова йде про такі
  5. Короткий перелік латинських висловів, які використовуються в міжнародній практиці
      1. AD HOC [ад хок] - для даного випадку, для цієї мети 2. AD REFERENDUM [ад референдум] - до доповіді (відкласти для подальшого розгляду) 3. A FORTIORI [а фортіорі] - тим більше 4. A POSTERIORI [а постеріорі] - на підставі досвіду, з виниклою пізніше точки зору 5. A PRIORI [а пріорі] - заздалегідь, попередньо 6. BONA FIDE [бона ФІДЕ] - чесно, сумлінно 7. CAUSA [кауза] -
  6. Короткий перелік латинських висловів, які використовуються в міжнародній практиці
      1. Ad hoc [ад хок] - для даного випадку, для цієї мети 2. Ad referendum [ад референдум] - до доповіді (відкласти для подальшого розгляду) 3. A fortiori [а фортіорі] - тим більше 4. A posteriori [а постеріорі] - на підставі досвіду, з виниклою пізніше точки зору 5. A priori [а пріорі] - заздалегідь, попередньо 6. Bona fide [бона ФІДЕ] - чесно, сумлінно 7. Causa [кауза] -
  7. 3. Застава
      Поняття та правова природа Зовсім особливе місце серед усіх способів забезпечення виконання зобов'язань займає заставу майна. Це один з класичних цивільно - правових інститутів, що мають багатовікову історію, які беруть свій початок в римському праві. У перший період розвитку застави в римському праві переважали інтереси кредитора. Майно боржника (наприклад, закладається
  8. 3. Підстави та умови договірної відповідальності
      Протягом багатьох років в юридичній науці радянського періоду панувала думка, згідно з яким необхідним підставою цивільно - правової відповідальності зізнавався якийсь "склад цивільного правопорушення". Дану позицію поділяють і багато сучасні автори. На думку Г.К. Матвєєва, наприклад, "наявність складу цивільного (і всякого іншого) правопорушення - загальне і, як правило,
  9. 1. Поняття договору зберігання
      ГК називає зберіганням договір, за яким один бік (зберігач) зобов'язується зберігати річ, яка передана їй другою стороною (поклажодавцем), і повернути її поклажодавцеві у схоронності (п. 1 ст. 886). Договір зберігання - різновид договору послуг. Як відзначав свого часу Г.Ф. Шершеневич, "зберігання речі представляє особливого роду послуги, особисте дію, і з цього боку поклажа наближається до особистого
  10. Стаття 13. Права поліції
      Коментар до статті 13 Перерахованими у цій статті, так само як іншими правами поліції в межах своєї компетенції відповідно до займаної посади користуються співробітники поліції. Коментар до пункту 1 цієї статті 1.1. Вимога, про який йдеться в п. 1 ст. 13 коментованого Федерального закону, може бути як письмовим, так і усним. 1.2. Для
© 2014-2020  yport.inf.ua