Головна
ГоловнаЦивільне, підприємницьке, сімейне, міжнародне приватне правоЦивільне право → 
« Попередня Наступна »
Е.А.Суханов. Цивільне право: У 4 т. Том 4: Зобов'язальне право, 2008 - перейти до змісту підручника

2. Особливості виконання зобов'язань за безготівковими розрахунками

Порядок здійснення безготівкових розрахунків та вимоги до оформлення розрахункових документів встановлено ЦК та іншими федеральними законами, а також виданими відповідно до законодавства банківськими правилами. Насамперед йдеться про Положення від 3 жовтня 2002 р. N 2-П про безготівкові розрахунки в Російській Федерації (далі - Положення N 2-П) (1), яке регулює здійснення безготівкових розрахунків між юридичними особами у валюті РФ і на її території . Здійснення безготівкових розрахунків фізичними особами у валюті РФ і на її території регулює Положення від 1 квітня 2003 р. N 222-П "Про порядок здійснення безготівкових розрахунків фізичними особами в Російській Федерації" (далі - Положення N 222-П) (2).
---
(1) Вісник Банку Росії. 2002. N 74; 2003. N 15; 2004. N 39.
(2) Там же. 2003. N 24.
Положення від 24 грудня 2004 р. N 266-П "Про емісії банківських карт і про операції, що здійснюються з використанням платіжних карт" (далі - Положення N 266-П) (1) визначає порядок видачі на території РФ банківських карт (емісії банківських карт) кредитними організаціями, а також особливості здійснення кредитними організаціями операцій з платіжними картами, емітентом яких може бути юридична особа, яка не є кредитною організацією.
---
(1) Там же. 2005. N 17.
Порядок оформлення, приймання, обробки електронних платіжних документів та здійснення розрахункових операцій з їх використанням регулюється окремими нормативними актами Центрального банку РФ, за винятком випадків, зазначених у Положенні N 2-П, і укладаються між Центральним банком РФ або кредитними організаціями та їх клієнтами договорами, що визначають порядок обміну електронними документами з використанням засобів захисту інформації.
Згідно з Положенням N 2-П безготівкові розрахунки між юридичними особами здійснюються через кредитні організації (їх філії) або Банк Росії за рахунками, відкритими на підставі договору банківського рахунку або договору кореспондентського рахунку (субрахунку), якщо інше не встановлено законодавством і не обумовлено використовується формою розрахунків (1).
---
(1) Розрахункові операції з перерахування грошових коштів через кредитні організації (філії) можуть здійснюватися з використанням: 1) кореспондентських рахунків (субрахунків), відкритих в Центральному банку РФ, 2) кореспондентських рахунків, відкритих в інших кредитних організаціях; 3) рахунків учасників розрахунків , відкритих в небанківських кредитних організаціях, які здійснюють розрахункові операції; 4) рахунків межфіліальних розрахунків, відкритих усередині однієї кредитної організації.
Операції за рахунками здійснюються банками на підставі розрахункового документа, що представляє собою оформлене у вигляді документа на паперовому носії або електронного платіжного документа розпорядження платника (клієнта чи банку) про списання грошових коштів зі свого рахунку і їх перерахування на рахунок одержувача коштів чи розпорядження отримувача коштів (стягувача) на списання грошових коштів з рахунку платника і перерахування на рахунок, вказаний одержувачем коштів. До числа розрахункових документів, що використовуються при здійсненні безготівкових розрахунків, належать:
- платіжні доручення;
- акредитиви;
- чеки;
- платіжні вимоги;
- інкасові доручення.
Розрахункові документи (крім чеків) приймаються банками до виконання за наявності на першому примірнику двох підписів (першої та другої) осіб, які мають право підписувати розрахункові документи (або одного підпису за відсутності в штаті організації особи, якій може бути надано право другого підпису) і відбитка печатки, заявлених власником рахунку в картці із зразками підписів і відбитка печатки. За операціями, які здійснюються філіями, представництвами, відділеннями від імені юридичної особи, розрахункові документи підписуються особами, уповноваженими цією юридичною особою. У рамках застосовуваних форм безготівкових розрахунків допускається використання аналогів власноручного підпису відповідно до вимог законодавства та нормативних актів Центрального банку РФ.
Розрахункові документи приймаються банками до виконання незалежно від їх суми. При прийомі банком розрахункових документів здійснюється перевірка відповідно до вимог, встановлених правилами ведення бухгалтерського обліку. Списання банком коштів з рахунку проводиться на підставі першого примірника розрахункового документа (п. п. 2.14 - 2.16 Положення N 2-П).
Платник має право відкликати платіжні доручення, а одержувачі коштів (збирачі) - свої платіжні вимоги або інкасові доручення, не оплачені через недостатність коштів на рахунку клієнта і поміщені в картотеці по позабалансовому рахунку N 90902 " Розрахункові документи, не сплачені в строк "; частковий відгук сум за розрахунковими документами не допускається. Відгук розрахункових документів здійснюється на підставі поданого в банк заяви клієнта, складеного у двох примірниках у довільній формі, із зазначенням реквізитів, необхідних для здійснення відкликання, включаючи номер, дату складання, суму розрахункового документа, найменування платника або отримувача коштів (стягувача). Відкликані платіжні доручення повертаються банками платникам, а розрахункові документи, отримані в порядку розрахунків за інкасо (платіжні вимоги та інкасові доручення), - одержувачам коштів (стягувачам) після їх надходження від банків, обслуговуючих платників (п. п. 2.18 - 2.19 Положення N 2 -П).
При здійсненні безготівкових розрахунків за поточними рахунками фізичними особами можуть застосовуватися встановлені законодавством форми безготівкових розрахунків (розрахунки платіжними дорученнями, розрахунки по акредитиву, розрахунки чеками, розрахунки за інкасо) з урахуванням особливостей, передбачених Положенням N 222 - П.
Розрахункові документи, що заповнюються фізичними особами, приймаються банком до виконання за наявності на першому примірнику розрахункового документа підпису фізичної особи, заявленої в картці зі зразками підписів. Розрахункові документи можуть оформлятися у вигляді документа на паперовому носії або в електронному вигляді з використанням аналогів власноручного підпису в порядку, встановленому законодавством, нормативними актами Центрального банку РФ і договором банківського рахунку між банком і фізичною особою.
Фізична особа може надати банку право на складання розрахункового документа від його імені, якщо це передбачено договором банківського рахунку. Заповнення банком від імені клієнта розрахункового документа здійснюється на підставі заяви клієнта, складеного за формою, встановленою банком, що містить всі необхідні для перерахування коштів реквізити, з урахуванням особливостей застосовуваних форм безготівкових розрахунків.
Списання грошових коштів з поточного рахунку фізичної особи здійснюється банком за розпорядженням власника рахунка (без його розпорядження - тільки у випадках, передбачених законодавством) на підставі розрахункових документів у межах наявних на рахунку коштів. Картотека неоплачених розрахункових документів до поточного рахунку фізичної особи не ведеться. У разі відсутності коштів на поточному рахунку фізичної особи на момент списання коштів, а також права на отримання кредиту (включаючи овердрафт), передбаченого договором між банком і фізичною особою, розрахункові документи виконанню не підлягають і повертаються платникам або стягувачам (п. п. 1.1 .2 - 1.1.3 Положення N 222-П).
Інструментом безготівкових розрахунків згідно п. 1.4 Положення N 266-П є банківські платіжні картки, призначені для здійснення фізичними особами, в тому числі уповноваженими юридичними особами, операцій з грошовими коштами, що знаходяться у кредитної організації емітента карт , відповідно до законодавства та договору з емітентом. Емісія банківських карт для фізичних осіб, індивідуальних підприємців, юридичних осіб здійснюється кредитною організацією на підставі договору з клієнтом (власником банківської карти), що містить конкретні умови надання грошових коштів для розрахунків по операціях, що здійснюються з використанням розрахункових і кредитних карт, порядок їх повернення, а також нарахування та сплати відсотків по них.
Надання кредитною організацією грошових коштів клієнтам для розрахунків по операціях, що здійснюються з використанням розрахункових карт, здійснюється за допомогою зарахування зазначених коштів на банківські рахунки клієнтів. Виконання зобов'язань з повернення наданих коштів і сплату по них відсотків здійснюється в безготівковому порядку шляхом списання або перерахування зазначених грошових коштів з банківських рахунків клієнтів, відкритих у кредитній організації - емітенті або іншої кредитної організації, а також готівкою через касу або банкомат (п. п. 1.5 - 1.8 Положення N 266-П).
« Попередня Наступна »
= Перейти до змісту підручника =
Інформація, релевантна " 2. Особливості виконання зобов'язань за безготівковими розрахунками "
  1. § 4. Правовий режим цінних паперів
    Цінні папери, будучи об'єктами цивільних прав, є одночасно з цим і найбільш характерними об'єктами комерційного обороту, розглянутого в якості спеціального елемента цивільного обороту (ст. 128, п. 2 ст. 130 ЦК). Комерційний характер цінних паперів обумовлений тим, що вони являють собою один з найбільш зручних механізмів переносу мінової вартості, можуть, при відомих
  2. § 2. Розрахунки і кредитування
    Загальна характеристика і система договорів у сфері розрахунків і кредитування. Розрахункові операції являють собою акти виконання зобов'язань. Умова про платіж входить у зміст будь-якого возмездного договору про продаж товарів, виконанні робіт, наданні послуг. Але платежі в безготівковій формі, а в ряді випадків і платежі готівкою, обумовлюють необхідність укладення спеціальних
  3. § 8. Довірче управління майном
    Поняття договору довірчого управління майном. Майно зазвичай отримується у власність для задоволення інтересів власника. Для цього закон наділяє власника правомочностями щодо володіння, користування і розпорядження своїм майном. Але в цілому ряді випадків виникають ситуації, при яких сам власник ефективно використовувати це майно не може, наприклад, не володіє
  4. § 5. Захист прав та інтересів підприємця у відносинах у сфері управління; роль прокуратури і нотаріату в правовому забезпеченні підприємницької діяльності
    Способи захисту прав та інтересів підприємця у відносинах з державними органами. У процесі своєї діяльності підприємці вступають у правові відносини з різними органами державної влади і управління. Цими правовими відносинами опосередковується весь просторово-часовий цикл підприємництва, починаючи від установи комерційної організації і конституювання громадянина
  5. § 1. Загальна характеристика правового регулювання ринку цінних паперів
    Джерела правового регулювання ринку цінних паперів. Основним джерелом правового регулювання ринку цінних паперів є Цивільний кодекс РФ, так як передбачає загальні положення для всіх цінних паперів. Зокрема, гл. 7 ГК іменується «Цінні папери» і містить загальні норми цього інституту: поняття, види, вимоги до цінних паперів, правила передачі прав з цінних паперів і т. д. Цінні
  6. § 1. Банківська система. Правове становище кредитних організацій
    Поняття і структура банківської системи. З точки зору виконуваних економічних функцій банківська система є частиною фінансової системи. Через банки проходять практично всі грошові ресурси за винятком тих сум, які залишаються на руках у населення або в порушення правил про порядок розрахунків обертаються в роздрібному товарообігу без відображення в бухгалтерському обліку та без проводки по касі.
  7. § 2. Операції банків із залучення грошових коштів юридичних осіб і громадян
    Необхідність залучення грошових коштів інших осіб. Жоден комерційний банк, яким би великим він не був, не в змозі задовольнити потреби своїх клієнтів, особливо підприємницькі структури, в позикових коштах за рахунок власних активів. Тому банки не можуть обійтися без залучення ресурсів. Завдяки банкам тимчасово вільні гріш знаходять застосування і втягуються в оборот;
  8. § 2. Предмет цивільного права
    Загальні положення. З розумінням предмета цивільного права і визначенням істоти утворюють його суспільних відносин в літературі пов'язані численні суперечки як за загальними, так і з окремих питань. Не вдаючись зараз в їх аналіз та обмежуючись посиланням на спеціальні джерела * (8), для встановлення предмета цивільного права звернемося до чинного закону. "Громадянське
  9. § 1. Цивільне законодавство в системі нормативного (публічного) регулювання цивільних відносин
    Форми (джерела) права. Одним із специфічних ознак норм права в системі соціально- нормативного регулювання суспільних відносин є їх формальна визначеність, тобто зовнішня виразність (закріпленість) в тих чи інших формах (джерелах) права. До числа таких у загальній теорії права прийнято відносити: а) нормативний правовий акт; б) нормативний договір; в ) правовий звичай; г)
  10.  § 2. Ознаки речового права
      Методологія визначення ознак речового права. Завдання дослідника полягає у знаходженні ознак речового права, особливо якщо врахувати, що законодавець залишив це питання відкритим. Юридична наука виробила безліч різноманітних концепцій речового права; ми навряд чи знайдемо хоча б дві точки зору, які збігаються. У зв'язку з цим хотілося б випередити аналіз ознак речових прав поряд