| Головна |
| « Попередня | Наступна » | |
§ 4. Особливості інкасування розрахункових документів, складених за допомогою банківських карт |
||
|
Особливості розрахунків з використанням банківських карт "*" визначаються, головним чином, договорами учасників карткових розрахунків та внутрішніми документами організацій-організаторів. --- "*" Карта як така являє собою невелику пластину пластику або картону, яка може використовуватися для будь-яких цілей: від пропуску в офіс до інструменту безготівкових розрахунків. Таким чином, розрізняють карти, юридично байдужі, і карти, що видаються боржником кредитору на виконання відповідного договору. У будь-якому випадку вони використовуються для того, щоб ідентифікувати свого власника. Карти другого виду можуть емітуватися не тільки банками, а й небанківськими, головним чином, торговельними організаціями. Прикладом таких карток можуть служити картки, що випускаються різними магазинами, а також московським метрополітеном (так званий магнітний квиток московського метрополітену). Практично у всіх випадках такі картки предоплачує клієнтами, після чого виникає зобов'язання торгової організації надати їм послугу або відпустити товар з готівкового асортименту. Такі картки називаються дисконтними і надаються клієнту зі знижкою. Зазначені вище особливості дозволяють зробити висновок, що за допомогою дисконтної картки оформляється договір про надання комерційного кредиту між організацією торгівлі і клієнтом. Крім дисконтних карт в інших країнах торгові організації випускають кредитні картки, власники яких отримують право вимагати від її емітента надання послуг або передачі товару в обумовленому розмірі. Такі карти оформляють зобов'язання емітента укласти з клієнтом - власником картки договір надання послуг або купівлі-продажу товару з відстрочкою платежу (комерційне кредитування). Банківські картки - інструмент безготівкових розрахунків. Надалі мова піде тільки про них. Основними різновидами банківських карт є: 1) кредитні картки, призначені для купівлі товарів з використанням банківського кредиту, а також для отримання кредиту в готівковій формі. Головна особливість цієї картки - відкриття банком кредитної лінії, яка використовується автоматично кожного разу, коли купується товар або береться кредит у грошовій формі; 2) дебетові картки, які призначені для отримання готівки в банківських автоматах або купівлі товарів з розрахунком через електронні термінали. За допомогою банківських карт банки здійснюють, головним чином, три види операцій: 1) прийом (видача) готівки у внесок (з вкладу) і на рахунок (з рахунку), тобто касові операції, 2) безготівкові розрахунки; 3) надання кредиту. Докладне дослідження всіх груп банківських операцій з картами - тема окремого самостійного дослідження. Тому в рамках аналізу природи розрахункових операцій пропонується розглянути тільки розрахункові операції за допомогою банківських карт, тим більше що вони мають домінуюче значення і виробляються як самостійно, так і у вигляді способу видачі кредиту. В останньому випадку держатель кредитної картки здійснює з її допомогою розрахунки з організацією торгівлі і одночасно отримує кредит. Відповідно до п. 5.1 Положення ЦБ РФ від 9 квітня 1998 р. N 23-П "Про порядок емісії кредитними організаціями банківських карт і здійснення розрахунків по операціях, що здійснюються з їх використанням" "*" розрахунки за допомогою банківських карт супроводжуються складанням двох видів розрахункових документів: по-перше, сліпа і, по-друге, документа з електронного журналу терміналу, складеного на підприємстві торгівлі. --- "*" Далі - Положення ЦБ РФ від 9 квітня 1998 р. N 23-П. Сліп є розрахунковий документ на паперовому носії, виготовлений шляхом копіювання механічно-контактним способом рельєфних реквізитів банківської картки (імпринтинг). Як зазначено в Правилах використання картки Віза Мосбизнесбанк (класик), після імпринтингу співробітник організації торгівлі повинен вписати в сліп дату здійснення операції, суму покупки, авторизаційний код. Потім сліп підписується власником картки. Документ з електронного журналу терміналу, складений на підприємстві торгівлі, є розрахунковий документ, аналогічний сліпу, але в електронній формі. Його особливості порівняно зі сліпом визначаються властивостями матеріального носія, на якому зафіксовано розпорядження платника. Реквізити банківської картки переписуються терміналом в електронній формі з магнітної смуги картки, сума вводиться платником самостійно, а замість підпису використовується PIN-код (персональний ідентифікаційний номер). Після прийому доручення від платника електронний термінал видає йому квитанцію на паперовому носії, яка є "паперовим" відображенням змісту розрахункового документа в електронній формі. Вона не служить розрахунковим документом, а являє собою підтвердження про прийняття доручення, аналогічне квитанції до платіжним дорученням фізичної особи, форма якого використовується Ощадбанком РФ (форма N ПД-4). Крім зазначених вище документів, що складаються з використанням банківської картки, Положення ЦБ РФ від 9 квітня 1998 р. N 23-П називає також документ з електронного журналу терміналу та квитанцію, складені в пункті видачі готівки, а також документ з електронного журналу банкомату. Зазначені документи не можна назвати розрахунковими, так як вони оформляються задля розрахунків, а для зняття (внесення) грошей з рахунку (на рахунок) або вкладу (у внесок). Таким чином, це касові документи, аналогічні видаткового (або прибуткового) касового ордера. У тому випадку, коли клієнт отримує готівку (рублі або валюту) на підставі кредитної картки, зазначеними вище документами оформляється видача кредиту. Враховуючи, що перераховані документи не використовуються для розрахунків, надалі вони розглядатися не будуть. Відповідно до п. 5.3 Положення ЦБ РФ від 9 квітня 1998 р. N 23-П сліп або квитанція електронного терміналу, складені на підприємстві торгівлі (послуг) з використанням банківської картки, повинні містити такі реквізити : 1) ідентифікатор підприємства; 2) дата здійснення операції; 3) сума операції; 4) валюта операції; 5) код, який підтверджує авторизацію емітента операції; 6) реквізити банківської картки, допустимі технікою безпеки; 7) підпис власника картки. Якщо встановлені договорами правила розрахунків передбачають складання документів за деякими операціями з використанням банківських карт без процедури авторизації, але при цьому виникає зобов'язання емітента "*" перед екваєром по виконанню цих документів, то реквізит під N 5 не відтворюється. --- "*" Емітентом називається кредитна організація, що випустила банківську карту. Відповідно до п. 2.1 та 2.3 Положення ЦБ РФ від 9 квітня 1998 р. N 23-П кредитна організація може здійснювати емісію банківських карт для фізичних та юридичних осіб за умови, що її ліцензія на банківські операції передбачає операції по рахунках зазначених осіб у відповідній валюті. Емісія банківських карт на території РФ може здійснюватися кредитними організаціями-резидентами. Російські кредитні організації випускають картки як іноземних, так і російських платіжних організацій. Причому існують емітенти двох видів: по-перше, кредитні організації, що отримали право емісії банківських карт на підставі договору з платіжною організацією, по-друге, кредитні організації, що отримали право емісії банківських карт на підставі договору з першими, представниками яких вони і є. Еквайєр (або еквайрер) - кредитна організація, яка є банком-емітентом, яка обслуговує підприємство торгівлі і здійснює інкасацію сліпів. Кредитні організації, що здійснюють еквайринг, поділяються на два види: по-перше, кредитні організації, які уклали з платіжною організацією договір про еквайринг, і, по-друге, кредитні організації, які уклали відповідний договір з першими, представниками яких і є. Механізм інкасування розрахункових документів, складених з використанням банківської картки, виглядає наступним чином. Тримач банківської картки "*" укладає з організацією торгівлі договір про покупку товару або про надання послуг, в результаті якого у власника карти виникає грошове зобов'язання. --- "*" Тримачі банківських карт можуть бути двох видів. По-перше, їм буде клієнт банку-емітента, тобто фізична або юридична особа, що уклала договір з кредитною організацією-емітентом (банківського рахунку, банківського вкладу, кредитний договір тощо), що передбачає використання банківських карт. По-друге, особа, що отримали банківську карту на підставі договору з клієнтом банку-емітента. Це можуть бути працівники організації банку-емітента, що отримали корпоративні картки. З їх допомогою вони розпоряджаються рахунком юридичної особи від його імені. Не є клієнтами банку-емітента тримачі так званої додаткової банківської карти. Банк видає їм цю карту на підставі розпорядження клієнта. Розглянуті вище тримачі банківської карти - представники клієнта, повноваження яких на розпорядження рахунком слідують з наданої їм банківської карти. Будь-яка юридична особа, яка продає товари або надає послуги широкій публіці і приймає на сплату від клієнтів банківські картки відповідного виду за договором з банком-еквайром. З метою його виконання покупець (клієнт) передає співробітникові підприємства торгівлі банківську карту для складання необхідного розрахункового документа на паперовому носії або в електронній формі. Однак перед оформленням розрахункового документа підприємство торгівлі повинно провести процедуру авторизації банківської карти. Відповідно до розд. 1 Положення ЦБ РФ від 9 квітня 1998 р. N 23-П авторизація являє собою дозвіл, що надається емітентом для проведення операції з використанням банківської картки та породжує його зобов'язання по виконанню представлених документів, складених з використанням банківської картки. У практиці існують кілька видів авторизації. По-перше, торгова організація може звернутися безпосередньо до банку-емітенту із запитом про граничну суму грошових коштів, доступною власнику картки на момент здійснення операції з банківською картою і про відсутність будь-яких обмежень на її використання. Авторизація може бути отримана або по телефону, або електронним способом. По-друге, торгова організація може звернутися із запитом чи не до банку-емітенту, а до його представника, в якості якого зазвичай буває платіжна організація "*". Такий спосіб авторизації існує, наприклад, в системі "Юніон Кард". В останньому випадку можливе розбіжність інформації, наявної в розпорядженні платіжної організації, і реальної інформації про стан карткового рахунку клієнта. --- "*" Так називається організатор системи розрахунків за допомогою карток. Це юридична особа, яка встановлює правила функціонування платіжної системи з її логотипом, здійснює функції процесингового і клірингового центру. На території РФ діють платіжні організації двох видів: по-перше, іноземні, отримали спеціальний дозвіл Банку Росії, такі як VISA, Europay, Master Card, по-друге, російські платіжні організації, створені, як правило, з ініціативи великих банків, наприклад Юніон Кард, Золота Корона, STВ-Card. У певних випадках авторизація не проводиться: по-перше, коли сума платежу не перевищує ліміту, встановленого банком-емітентом, по-друге, при розрахунках у режимі off-line "*" за допомогою спеціальних карток з вбудованою мікросхемою. Їх називають смарт-картки (розумні карти). Сума ліміту картки списується банком з рахунку клієнта і зараховується на карту за допомогою вбудованого мікропроцесора (дебетова карта) або зараховується на карту як сума наданого кредиту (кредитна карта). У міру покупок, які оплачуються шляхом списання грошей з картки, залишок коштів на ній зменшується. У зазначеному випадку авторизація не потрібна, оскільки відомості про наявність чи відсутність коштів у покупця торгова організація може отримати безпосередньо з карти. --- "*" Off-line - операційний режим, при якому термінали пов'язані з центральним процесором системи протягом тривалого або короткого періоду часу. Відповідні дії системи керуються параметрами чи вказівками, закладеними в термінал або у допоміжне пристрій на розсуд банку-емітента картки. До інформації немає доступу в режимі реального часу, а отже, всі поточні діючі файли не можуть проглядатися в момент здійснення операції (див.: Усоскин В.М. Банківські пластикові картки. М., 1995. С. 142). Після авторизації, а також при використанні картки в тих випадках, коли авторизація не потрібно за правилами відповідної платіжної системи, виникає зобов'язання банку-емітента оплатити розрахункові документи власника банківської карти. Після зазначених дій власник банківської карти підписує підготовлений сліп власноручним підписом або вводить за допомогою клавіатури електронного терміналу свій PIN-код. У результаті розрахунковий документ вважається складеним. У терміни, встановлені договором банківського рахунку з екваєром, торгова організація передає йому на інкасо сліпи і розрахункові документи з електронних терміналів. У свою чергу еквайєр передає їх в процесинговий "*" центр платіжної організації, обов'язок якої обробляти надійшли документи випливає з укладеного між ними договору. Порядок передачі розрахункових документів в процесинговий центр може бути різним. По-перше, вони можуть передаватися в тому вигляді, в якому були складені. По-друге, в деяких платіжних системах допускається складання електронних копій сліпів, які потім подаються в процесинговий центр по електронних каналах зв'язку. --- "*" Процессинг - діяльність з обслуговування системи розрахунків за допомогою банківських карт, що включає збір, обробку та розсилку учасникам розрахунків інформації за операціями з банківськими картами (п. 1 Положення ЦБ РФ від 9 квітня 1998 р. N 23-П). Пункт 1.15 Типового договору про забезпечення розрахунків між банком - учасником платіжної системи Юніон Кард і іншими банками - учасниками цієї системи через розрахунковий банк, розробленого АКБ "Автобанк", крім зазначених вище дій включає в поняття процесингу кліринг взаємних зобов'язань банків - учасників платіжної системи. В системі карткових розрахунків "Золота корона" процедура процесингу виглядає наступним чином. Відповідно до п. 4.1 Положення про взаємини між учасниками в системі "Золота корона" (додаток N 1 до Типового договору між платіжною організацією та банком-учасником) в ході процесингу надійшли розрахункові документи (транзакції) переоформляються платіжною організацією в реєстри транзакцій для кожного банку . На підставі реєстрів транзакцій процесинговий центр платіжної організації формує сумарні платіжні доручення для розрахунків між банками. Далі процесинговий центр повідомляє банк-одержувач, що на його рахунок повинні надійти кошти, і банк-платник, що з його рахунку повинні списати кошти. Повідомлення здійснюється в міру формування платіжних доручень. Розрахункові документи, складені процесинговим центром, передаються в розрахунковий банк "*", який проводить розрахунки. Особливістю розрахунків між банком-емітентом і банком-еквайром в даному випадку є те, що списання та зарахування коштів на їх кореспондентські рахунки в розрахунковому банку здійснюються на підставі розрахункових документів, складених процесинговим центром, тобто третьою особою. По суті справи, платіжна організація розпоряджається рахунками банків-учасників. Таке право вона отримує на підставі договорів з кожним з банків, що обслуговують карткові розрахунки її системи, включаючи розрахунковий банк. Останній, відповідно, включає в договори кореспондентського рахунку з кожним з банків-учасників умова про право платіжної системи розпоряджатися їх рахунками. --- "*" Інакше - розрахунковий агент. Відповідно до Положення ЦБ РФ від 9 квітня 1998 р. N 23-П розрахунковим агентом називається кредитна організація, що здійснює взаєморозрахунки між банками - учасниками розрахунків з використанням банківських карт. На підставі інформації, отриманої з процесингового центру, банк-емітент списує відповідну суму з рахунку клієнта, а банк-еквайєр зараховує надійшов суму на рахунок торговельної організації. Таким чином, в платіжній системі "Золота корона", а також в інших платіжних організаціях, що діють на території РФ, на відміну від традиційної схеми інкасо, кошти зараховуються на рахунок одержувача платежу не після списання коштів з рахунку платника, а після списання грошей з рахунку банку-емітента, тобто банку платника. Основною проблемою карткових розрахунків слід вважати відсутність законодавчого регулювання правовідносин, що виникають в ході використання банківських карт. На сьогоднішній день вони регулюються загальними нормами цивільного права, правилами платіжних організацій та договорами, що укладаються в рамках кожної платіжної системи окремо. Отже, в РФ з зазначеного питання відсутня необхідна однаковість. Поставлена проблема може бути вирішена шляхом видання спеціального закону, присвяченого розрахунками з використанням банківських карт. Крім зазначеної загальної проблеми в практиці карткових розрахунків з'явилося чимало приватних теоретичних питань. А. Правова природа розрахункових документів, складених за допомогою банківської карти, визначається по-різному як у літературі, так і в різних договорах, що укладаються учасниками систем карткових розрахунків. Відповідно до п. 2.8 Положення про взаємини між учасниками в системі "Золота корона" розрахункові документи, що складаються за допомогою картки, іменуються платіжними дорученнями. У п. 7 додатка N 1 до Типового договору з клієнтом - власником карткового рахунку, розробленим Московським нафтохімічним банком, сліп названий чеком. Така ж точка зору зустрічається і в юридичній літературі "*". У правилах використання картки Віза Мосбизнесбанк (класик) сліп іменується рахунком. --- "*" Див: Бєлов В.А. Цінні папери в російському цивільному праві. М., 1996. С. 112. Видається, що ні сліп, ні розрахунковий документ з електронного журналу терміналу не може бути названий платіжним дорученням. За чинним законодавством за допомогою платіжного доручення оформляється кредитовий переклад, а доручення подається платником в обслуговуючий банк. Порядок документообігу сліпа іншою. Складений і підписаний платником розрахунковий документ передається їм своєму кредитору, а останній представляє його в банк-еквайєр на інкасо. Таким чином, розрахунковий документ, виготовлений за допомогою банківської картки, використовується для оформлення дебетового перекладу, що суперечить сутності платіжного доручення. Документообіг сліпа, а також правовідносини, що складаються між платником (клієнтом банку-емітента) і одержувачем платежу (організацією торгівлі), між банком-емітентом і організацією торгівлі, відповідають аналогічним правовідносин, які виникають при розрахунках чеками. Однак форма сліпа не відповідає формі чека. Враховуючи, що чек є формальним документом, сліп не може бути названий чеком. Таким чином, сліп слід визнати самостійним розрахунковим документом, походження якого, ймовірно, ведеться від чека. Б. З п. 1 Положення ЦБ РФ від 9 квітня 1998 р. N 23-П випливає, що в результаті авторизації у банка-емітента виникає зобов'язання перед організацією торгівлі оплатити сліп, представлений нею на інкасо. Причому зазначена обов'язок зберігається навіть у тих випадках, коли клієнт банку-емітента виявиться не зобов'язаним або нездатним надати банку-емітенту відповідне грошове покриття. Особливістю зобов'язання банку-емітента є те, що воно виникає при відсутності між ним і організацією торгівлі-якого двостороннього договору. Таке зобов'язання могло б грунтуватися на відповідних договорах сторін правовідносини з платіжною системою. Проте договір з платіжною системою укладає тільки банк-емітент, а не торговельна організація, яка "включається" в систему карткових розрахунків через договір з банком-еквайром. Правова природа авторизації у вітчизняній правовій літературі не досліджувалася, враховуючи повну відсутність системи розрахунків за допомогою карток в недалекому минулому. У зв'язку з цим видається цікавим погляд на зазначену проблему, викладений у Правовій керівництві ЮНСІТРАЛ з електронного переказу коштів. У п. 42 і 43 названого документа зазначено, що гарантія платежу, що надається банком-емітентом, створює "правовий гібрид" в області права, що регулює переказ коштів. Прямий результат гарантії полягає в тому, що банк платника несе тверде зобов'язання відповідно до договірних умов перед одержувачем і банком одержувача зробити платіж відповідно до доручення на дебетовий переклад за його поданні. У тих випадках, коли гарантія банку платника є повною та безумовною, правова ситуація може вважатися еквівалентної тій, яка виникає після акцепту переказного векселя (або після посвідчення чека в тих країнах, де це дозволяється) "*". --- "*" Див: Правове керівництво ЮНСІТРАЛ з електронного переказу коштів. С. 521. |
||
| « Попередня | Наступна » | |
|
|
||
Інформація, релевантна "§ 4. Особливості інкасування розрахункових документів, складених за допомогою банківських карт " |
||
|
||